Onderstaand geven wij inzicht in het verloop van de reserves en de voorzieningen. Hierbij baseren wij ons op eerdere besluitvorming. In de geprognosticeerde balans (zie bij het onderdeel Financiële positie – Meerjarenperspectief) voegen wij t.b.v. de berekening van de financiële kengetallen ook nog de verwachte begrotingsresultaten 2017-2021 toe aan de algemene reserve.
Reserve | 1-1- 2018 | 31-12- 2018 | 31-12-2019 | 31-12-2020 | 31-12-2021 |
|---|---|---|---|---|---|
Algemene reserve | 12.504 | 12.504 | 12.504 | 12.504 | 12.504 |
Subtotaal | 12.504 | 12.504 | 12.504 | 12.504 | 12.504 |
Project publiekszaken | 251 | 251 | 251 | 251 | 251 |
Onderhoud gebouwen | 728 | 562 | 562 | 562 | 562 |
Bouwgrondexploitatie | 462 | 462 | 462 | 462 | 462 |
Stads- en dorpsvernieuwing | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
Stadsuitleg | 2.491 | 2.491 | 2.491 | 2.491 | 2.491 |
Participatiewet/BUIG | 1.014 | 1.014 | 1.014 | 1.014 | 1.014 |
Onderzoek meetgegevens rioleringen | 82 | 82 | 82 | 82 | 82 |
Verlengde jeugdzorg | 80 | 40 | 40 | 40 | 40 |
Gezond in de Stad | 224 | 309 | 414 | 518 | 623 |
Klimaatbeleid | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
Kunst in de openbare ruimte | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 |
Uitvoeringsprogramma wonen | 110 | 110 | 110 | 110 | 110 |
Bevolkingskrimp | 202 | 202 | 202 | 202 | 202 |
Kapitaallasten investeringen economisch nut | 5.430 | 5.438 | 5.076 | 4.916 | 4.756 |
Vluchtelingen/Asielzoekers | 383 | 383 | 383 | 383 | 383 |
Cofinanciering Toerisme en Plattelandsontwikkeling | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 |
Sociaal Domein | 8.394 | 8.333 | 8.274 | 8.274 | 8.274 |
Ruimen graven voor 1-1-2017 | 1.662 | 1.662 | 1.662 | 1.662 | 1.662 |
Nieuwe Sluis | 103 | 974 | 1.223 | 1.472 | 1.472 |
Precariobelasting | 3.185 | 4.788 | 6.392 | 7.995 | 9.598 |
Totaal reserves | 37.384 | 39.684 | 41.221 | 43.017 | 44.565 |
Toelichting:
Reserve onderhoud gebouwen
Onttrekking tbv tekort onderhoudsplan gebouwen 2018.
Reserve verlengde jeugdzorg
Onttrekking tbv verlengde jeugdzorg en andere maatwerkvoorzieningen.
Reserve Gezond in de Stad
Toevoeging 2018 t/m 2021: € 104.624 DU Gezond in de Stad van het gemeentefonds;
Onttrekking 2018: € 20.000 tbv voortzetting Koesterchallenge.
Reserve kapitaallasten investering met economisch nut
Toevoeging 2018: € 375.000 Overheveling van reserve Nieuwe Sluis;
Onttrekking 2018 t/m 2022: tbv dekking kapitaallasten investeringen met economisch nut:
- 2018 € 366.492;
- 2019 € 362.715 (vrijval kapitaallasten investeringen technische aanpassing presentatiezaal € 444 en aanpassingen waterinstallatie gemeentelijke gebouwen € 3.333);
- 2020 t/m 2021 € 159.382 (vrijval kapitaallasten installaties Vliegende Vaart).
Reserve Sociaal Domein
Onttrekking tbv bijdrage Juvent ivm innovatievoorstellen ihkv de Jeugdwet.
Reserve ruimen graven voor 1/1/2017
Over de tijdsplanning met bijbehorende uitgaven per jaar wordt nog nader geadviseerd.
Reserve Nieuwe Sluis
Toevoeging 2018 € 1.246.039; 2019+2020 € 248.680. Dit betreft de toevoeging van de ontvangen legesbedragen;
Onttrekking 2018: € 375.000 overheveling naar de reserve kapitaallasten investeringen met economisch nut.
Voorziening | 1-1- 2018 | 31-12- 2018 | 31-12-2019 | 31-12-2020 | 31-12-2021 |
|---|---|---|---|---|---|
Voorziening APPA | 5.407 | 5.403 | 5.400 | 5.381 | 5.345 |
Totaal voorzieningen | 6.185 | 6.195 | 6.241 | 6.271 | 6.284 |
Toelichting:
Voorziening APPA
Toevoeging jaarlijks opgebouwde pensioenrechten en backserviceverplichtingen en vrijval t.b.v. uitbetaling pensioenen.
Voorziening wachtgeld gewezen wethouders
Vrijval t.b.v. uitbetaling wachtgelden.
Voorziening ruimen graven na 1 januari 2017
Deze voorziening wordt gevormd door toevoeging van € 265 per begraving.
Voorzieningen promo activiteiten markten
Naast de in het overzicht zichtbare voorzieningen zijn er voorzieningen voor promotionele activiteiten markten Axel, Terneuzen centrum, Terneuzen Zuidpolder en Sas van Gent. In deze voorzieningen komt 15% van de marktgelden. Dit wordt doorbetaald aan de Stichting Reklamefonds Zeeuws-Vlaamse Markten. De bedragen zijn niet zichtbaar in bovenstaand overzicht omdat de bedragen weergeven zijn afgerond op € 1.000.
Rekening | Begroting | Begroting | Meerjarenraming | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
bedrag x € 1.000 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 |
0.10 Mutaties reserves | ||||||
Lasten | 7.856 | 1.875 | 2.954 | 1.957 | 1.957 | 1.708 |
Baten | 3.137 | 2.385 | 654 | 421 | 159 | 159 |
Saldo | 4.719 | -510 | 2.300 | 1.536 | 1.797 | 1.549 |